Hypotheek 2023: de veranderingen

Frank Calis - 21-12-2022

Elk jaar zijn de hypotheekregels weer nét iets anders. Maar wat betekent dit voor jou? Dit zijn de belangrijkste veranderingen voor 2023 op een rij.

Jubelton afgeschaft in 2023
Vanaf 2023 gaat de belastingvrije schenking voor woningen, ook wel bekend als de "jubelton", omlaag naar € 28.947. Als je in 2022 een gedeelte van het oorspronkelijke bedrag van € 106.671 schenkt, kun je dit in 2023 aanvullen tot het volledige bedrag. Let op: als je in 2022 een schenking ontvangt en deze in 2023 aanvult tot € 106.671, moet je een beroep doen op de verhoogde vrijstelling van € 106.671 in je aangifte schenkingsvrijstelling.

Stijging hypotheekrente en effect op maximale hypotheek
Er wordt verwacht dat de hypotheekrente in 2023 verder zal stijgen. Dit kan niet alleen invloed hebben op je maandelijkse hypotheeklasten, maar ook op je maximale hypotheek als je een nieuwe hypotheek wilt afsluiten. Houd er rekening mee dat een stijging van de hypotheekrente ervoor kan zorgen dat je maximale hypotheek lager kan uitvallen in 2023.

Verhoging startersvrijstelling overdrachtsbelasting
Vanaf 1 januari 2023 zullen huizenkopers (vaak starters) tussen 18 en 35 jaar geen overdrachtsbelasting hoeven te betalen voor een woning van maximaal € 440.000, in plaats van het huidige bedrag van maximaal € 400.000. Om in aanmerking te komen voor deze vrijstelling, moeten de kopers bij een notaris beloven dat ze zelf in de woning gaan wonen. Dit is één van de voorwaarden waaraan ze moeten voldoen.

Subsidie op één isolatiemaatregel beschikbaar vanaf 2023
Vanaf 1 januari 2023 kun je een subsidie aanvragen voor één isolatiemaatregel in combinatie met een warmtepomp, zonneboiler of aansluiting op een warmtenet, in plaats van minimaal twee verduurzamingsmaatregelen. De ISDE-subsidie bedraagt ongeveer 30% van de kosten van deze maatregelen.

Grens NHG omhoog in 2023
Vanaf 2023 zal de grens voor een hypotheek met Nationale Hypotheek Garantie (NHG) omhoog gaan naar € 405.000. Als je energiebesparende maatregelen neemt, kan deze grens worden opgehoogd naar € 429.300. NHG biedt een garantie van Stichting Waarborgfonds Eigen Woning dat de lening wordt terugbetaald aan de geldverstrekker, ook als jij dat niet meer kunt. Hiervoor betaal je eenmalig een bedrag bij het afsluiten van je hypotheek.

Versterken positie starters door verandering overdrachtsbelasting
Om de positie van starters en doorstromers op de woningmarkt te versterken, verhoogt de overheid de overdrachtsbelasting voor particuliere beleggers en rechtspersonen van 8,0% naar 10,4% vanaf 1 januari 2023. Dit maakt het duurder voor particuliere beleggers of rechtspersonen om een beleggingspand aan te schaffen en geeft starters meer kansen op de woningmarkt.

Afbouw hypotheekrenteaftrek
Vanaf 1 januari 2023 zal de hypotheekrenteaftrek verder worden beperkt tot een maximale aftrek van 36,93%. Dit is het lage tarief in box 1 van de Inkomstenbelasting. Als je Inkomstenbelasting betaalt in de hogere schijf (vanaf een belastbaar bedrag van € 73.071 waarover je 49,50% belasting betaalt), kun je je hypotheekrente niet tegen dit hogere percentage aftrekken. De hypotheekrenteaftrek zal dan worden beperkt tot een maximale aftrek van 36,93%.